Usaha memelihara buku kas untuk mencatat investasi kas serta transaksi bankBuku kas memiliki kas kolom yang menunjukkan kas yang tersedia dengan bisnis dan bank kolom yang berisi uang tunai di bank. Bank juga membuat akun untuk setiap pelanggan di buku-buku mereka. Semua deposito berjangka yang dicatat pada sisi kredit akun pelanggan dan penarikan pada sisi debit akun mereka. Akun pernyataan yang dikirim secara teratur ke pelanggan oleh bank. Kadang-kadang bank saldo per buku kas dan laporan bank tidak sesuai. Dalam kasus saldo yang tersedia di buku tabungan tidak sesuai dengan bank kolom buku kas, bisnis harus mengidentifikasi alasan yang sama. Untuk merekonsiliasi saldo seperti yang ditunjukkan dalam Buku Kas dan buku tabungan yang pernyataan rekonsiliasi disiapkan dikenal sebagai Rekonsiliasi Bank Statement atau BRS. Dengan kata lain, BRS adalah sebuah pernyataan yang disiapkan untuk mendamaikan perbedaan antara saldo per buku kas bank kolom dan buku tabungan pada tanggal tertentu. Hal ini tidak wajib untuk mempersiapkan BRS dan ada yang tidak ada tanggal tetap untuk mempersiapkan BRS. BRS disiapkan secara periodik untuk memeriksa bahwa bank terkait transaksi dicatat dengan benar di buku kas bank kolom dan oleh bank dalam buku-buku mereka. BRS membantu untuk mendeteksi kesalahan dalam pencatatan transaksi dan penentuan yang tepat saldo bank pada tanggal yang ditentukan. Kesalahan akuntansi dapat menyebabkan keadaan yang lebih dari cukup memalukan ketika cek bounce, atau perusahaan mulai mendapatkan panggilan yang mengganggu dari kreditur atau pemasok untuk pembayaran yang sudah dirilis. Rekonsiliasi Bank membantu anda dalam bercak penipuan dan mengurangi resiko dari transaksi yang dapat menyebabkan denda dan biaya keterlambatan. BRS menawarkan beberapa keuntungan untuk bisnis yang meliputi Pertama, itu penting untuk memiliki semua dokumentasi yang diperlukan dan informasi di tangan. Itu berarti, jika semua dokumentasi yang diperlukan dan informasi yang anda inginkan, anda mendapatkan tampilan yang lebih baik dari hal-hal. Bank dapat membuat kesalahan juga: Ini adalah mungkin bahwa bank anda mungkin telah melakukan kesalahan. Mereka mungkin debit yang salah jumlah dari akun anda, atau deposito kredit yang bukan milik anda. Untuk alasan ini, jika anda menemukan kesalahan yang anda tidak menemukan penjelasan apapun, atau untuk mana anda berada dalam keraguan, hal terbaik adalah untuk berkonsultasi dengan bank anda. Mendamaikan item: Daftar perbedaan dan mendamaikan mereka dan kemudian melupakan hal itu adalah mungkin. Dalam kasus perbedaan terus terakumulasi dengan tidak ada tindakan yang diambil, rekonsiliasi bank akan menjadi tidak berarti. Hal ini diperlukan bahwa cek konstan disimpan di berdamai transaksi sehingga mereka tercermin dalam cara yang tepat dalam bank kolom buku kas dan laporan bank.
